项目资金拨付与费用报销

一、审批权限
基金会秘书处日常工作的资金拨付与报销由秘书长审批，重大固定资产采购，如：房产等财务支出由理事会审批；秘书长的日常支出费用报销由理事长审批，理事长日常支出费用报销由秘书长审批。
二、审批流程
（一）资金拨付：
由经办人填写付款单，提交部门主管、财务审核，秘书长审批后，到财务办理资金拨付。
（二）报销：
经办人取得票据后，按票据种类分类扫描上传，填写付款单提交部门主管审核，经财务复核，秘书长审批后，到财务处办理报销。
付款人与报销人应为同一个人，代为报销的要注明实际付款人姓名。
（三）填写单据：
拨付填写单据：
1、物资采购拨付：填写拨款单，持采购合同、销售方资质及相应比价。
2、活动经费拨款：填写拨款单，持计划预算表、协议等。
3、办公用品及固定资产采购拨款：填写拨款单、固定资产申购单。
报销填写单据：
1、物资采购报销：持采购合同、销售方资质、采购发票、入库单、填写费用报销单等。
2、活动经费报销：填写费用报销单，项目活动计划及预算表、签到表、活动照片、活动支出票据、项目活动费用决算表等。
3、办公用品：填写费用报销单，后附采购发票、办公用品清单。
4、固定资产采购报销：填写费用报销单，后附资产购买申请，采购发票。
5、差旅费报销：填写差旅费报销单，附出差申请表。
6、招待费、交通费、邮寄费等日常费用报销：填写费用报销单（列明支出明细）。
（四）报销时限：
1、活动结束后一个月内报销费用；
2、预付账款付款后一个月内内报销；
3、当年费用当年报销，跨年无法报销。
三、本制度经第六届第六次理事会讨论通过，由秘书处负责解释。

票据及报销原始凭证要求

一、所有费用支出应取得合法的票据（除对个人救助款报销等特殊情况外）。取得的票据是套印税务监制章、财政监制章（捐赠票据）的合法票据或在国外取得的形式发票等合法入账票据。发票填写应清晰完整并加盖发票专用章（或财务专用章）、形式发票应有签字。票据在财务软件上传验证通过后方可报销。
二、救助款接收单应写明受助金额，救助款用途、接收日期，并接收人签字。
三、救助物资接收单应写明发放物资名称，接收人姓名，身份证号，联系方式、并接收人签字。如接收人为单位的要加盖单位公章。
四、办公用品票据应附明细；交通费票据应注明事由、时间、起始地点；餐费票据应注明事由、时间、人员等。
五、报销中严禁夹带私人用途票据。一经发现除立即追回有关款项外，将给予当事人严肃处理并视为品行不良。
六、取得原始票据后应及时报销，报销时效为自开票日起三个月内，超期不予报销。